HSA, ko Asusun Kula da Lafiya, wani nau'i ne na musamman na asusun ajiyar kuɗi wanda aka tsara don taimaka maka ka biya bashin likita idan ka sami babban shirin kiwon lafiya, ko HDHP. Bugu da ƙari, kasancewa hanya mai mahimmanci don biyan kuɗin likita kamar kuɓin kuɗi, koyi , da haɗin kai , ana amfani da HSA a matsayin wani ɓangare na tsarin da aka tsara na dorewa.
Duk da haka, saboda haraji, akwai wasu dokoki game da wanda aka ba da damar fara HSA, wanda zai iya ba da kudi ga HSA, da kuma abin da za a iya amfani da kuɗin. Idan ba ku bin dokoki ba, za ku rasa asarar haraji kuma ku sami ƙarin fansa.
Yaya HSA Ya Ƙasa Ƙaɗata?
Idan ka gudanar da HSA daidai kuma ka bi duk dokokin IRS, kudi HSA shine:
- Ba a biya ba idan ka sami shi kuma ka sanya shi a HSA.
- Ba a biya shi kamar yadda yake girma.
- Ba a biya shi ba lokacin da ka karbe shi daga HSA don biyan kudin likita.
Ga yadda yake aiki. Kudin da kuka saka a HSA shine haraji-deductible. Idan mai aiki ya taimaka wa HSA, ba a kidaya kuɗin a matsayin kudin shiga don haka ba ku biya haraji akan shi, ko dai.
Abubuwan sha'awa da zuba jarurruka a cikin HSA girma-haraji kamar yadda suke yi a cikin IRA. Tun da ba ku biya biyan kuɗin haraji a kowace shekara a kan sha'awa, ku ci gaba da sha'awa a cikin asusu, kuma asusun yana girma da sauri.
Idan ka karɓi kudaden ku daga HSA don ku biya kuɗin likita, ba ku da ku biya harajin kuɗi a ciki. Duk da haka, idan ka karbi kuɗin daga HSA amma kada ka yi amfani da shi don kudin likita, sai ka biya harajin kuɗi a kansa tare da nauyin kashi 20 cikin 100 (wannan ya kasance kashi 10 cikin dari, amma Dokar Kulawa ta Kasa ta karu da shi zuwa kashi 20).
Bayan kun juya shekaru 65, dokokin ba su da bambanci. Idan kun kasance a kan Medicare , ba za ku iya taimakawa ga HSA ba. Duk da haka, zaka iya amfani da kuɗin da ka ajiye a HSA naka. Ba kamar kafin ka juya 65 ba, zaka iya ciyar da kudi na HSA akan duk abin da kake so kuma baza ka sami kashi 20% ba. Duk da haka, dole ku biya harajin kuɗi a kan HSA withdrawals ba amfani da kudi likita. Idan ka karɓi kuɗi daga HSA ka kuma yi amfani dashi don kudade na likita , baza ka biyan harajin kuɗin shiga a kai ba; yana da kyauta ba tare da haraji ba.
Wanene ya cancanci HSA?
Kuna da damar farawa da taimakawa ga HSA idan kun hadu da duk waɗannan bukatun:
- Kwancen HDHP mai cikakke yana rufe ku (wannan yana nufin tsarin kiwon lafiyar wanda ba zai iya warwarewa ba wanda ya dace da ƙididdigar rashin daidaituwa da ƙwallafi waɗanda IRS ta kafa don tsara shirin HSA, kuma hakan baya rufe komai banda kulawar rigakafi kafin deductible an haɗu - watau, za ku biya cikakken farashi na ofishin ofisoshin, maimakon kawai copay , har sai kun sadu da deductible).
- Ba ku da ƙarin, mafi yawan gargajiya, ƙirar kiwon lafiya.
- Ba a kan Medicare ba.
- Ba wanda zai iya ɗauka cewa ku dogara ne akan dawo da haraji.
- Ba ku da wata manufa ta musamman
Ta yaya Kuɗi Ku shiga HSA?
Kuna iya ba da kuɗi zuwa HSA da kanka, mai aiki na iya bayar da kudi zuwa HSA, ko wani mutum zai iya taimakawa kudi zuwa HSA. Duk da haka, yawan kuɗin da aka bayar a kowace shekara ga HSA an iyakance. Ƙarshen iyaka yana canjawa kowace shekara kuma sun bambanta bisa ga shekarunka kuma ko kana da girman HDHP kawai ko ɗaukar iyali.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Kai kadai ɗaukar hoto a ƙarƙashin shekaru 55 | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Family ɗaukar hoto a karkashin shekaru 55 | $ 6,750 | $ 6,850 |
| Tsawancin kai kadai yana da shekara 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Yada shekaru 55+ na iyali | $ 7,750 | $ 7,850 |
Idan kamfanonin kiwon lafiya na HDHP ne ta wurin aikinka, mai aiki na iya yin gudunmawa ga HSA.
Bugu da ƙari, yawancin ma'aikata suna ƙaddamar da ƙididdigar biyan kuɗi don haka za ku iya taimakawa wani ɓangare na kowanne ɗigon kuɗi kai tsaye a cikin HSA. Lokacin da aka sanya HSA gudunmawa ta wannan hanyar, za ku guje wa haraji da haraji na biyan haraji (FICA), alhali kuwa ba kuɗin biyan kuɗi zuwa HSA ba shi ne kawai don samun kudin haraji.
Idan inshora na asibiti ba ta wurin aikinka, mai yiwuwa mai aiki ba zai shiga ba. A wannan yanayin, mafi yawan mutane suna ba da gudummawa ta kowane wata ga HSA. Duk da haka, ma'aikatan kuɗin kuɗi zasu kuma ba ku damar yin amfani da kyautar ku ga HSA idan kuna son wannan kusanci.
Your HSA kudi bukatar zama tare da wani HSA custodian, wanda zai iya zama banki, ɗakin bashi, ko brokerage. Zaɓin don samun kuɗin kuɗin cikin asusun ajiyar kuɗi yana nufin cewa za'a iya zuba jari a kasuwar jari idan kun zaɓi wannan zaɓi, karɓar zuba jarurruka ba bisa sauki ba (zuba jari suna fuskantar hadarin, wanda shine dalilin da ya sa wasu mutane sun fi son komawa baya - da kuma ƙananan haɗari - wanda ke tafiya tare da ajiye kudaden HSA a banki ko ƙundin kuɗi).
Kuna iya sanya ku HSA tare da rarraba daga gargajiya ko Roth IRA. Dole ne a ba da gudummawar ta hanyar mai kula da IRA ga mai kula da HSA kuma an yarda shi sau ɗaya a rayuwarka. Ƙara koyo game da wannan daga littafin IRS 969 ko mai ba da shawarar kuɗi.
Kamar yadda IRA ta yi, za ka iya taimakawa ga HSA ta ranar 15 ga Afrilu na shekara mai zuwa. Alal misali, idan kana da HDHP a shekara ta 2017 amma bai rage yawan gudunmawar HSA na 2017 ba a ƙarshen shekara, zaka iya samun ƙarin taimakon 2017 yayin da kake shirya haraji a ranar 15 ga Afrilu, 2018.
Menene zan iya ciyar da HSA Money On?
Kudin ku a HSA naka ne. Kuna iya ciyar da shi akan duk abin da kuke so. Duk da haka, idan kana so ka guje wa biyan kuɗin haraji da fansa a kai, to kawai za ka raba rarraba daga HSA don biyan kudin likita .
Hanyoyi na likita masu dacewa sun hada da likita lafiyar inshorar lafiyar ku ba ya biya, amma wannan ya cancanci a ɗauka a matsayin haɓaka a kan harajin kuɗin shiga na tarayya. Dubi jerin duka a cikin IRS Publication 502 , amma a nan an taƙaitaccen bayani:
- Asibiti na asibiti naka ne, haɓaka, da haɗin kai.
- Dokokin magunguna. A kan maganin maganin likita kamar Tylenol bai cancanci ba sai dai idan kana da takardar sayan magani. Magungunan likita ba shi da cancanta ko da idan kana da takardar sayan magani kuma suna cikin jihar inda aka halatta.
- Kuɗi na ƙwayoyi irin su tsabtace hakora, kariya, da kuma cikawa. Duk da haka, zalla na kwaskwarima likita kamar hakora whitening ba cancanci .
- Binciken idanu, gyaran gyare-gyaren hangen nesa, gilashi, ruwan tabarau na sadarwa, da kuma kayan sadarwar tuntuɓa idan dai ana amfani da tabarau ko lambobi don dalilai na likita kamar gyaran hangen nesa.
- Abincin nono.
- Ciwon sukari.
- In vitro hadi kudi.
- Ƙarin magunguna na asibiti na kiwon lafiya bazai iya rufewa irin su maganin acupuncture, kula da chiropractic, da kuma kiwon lafiya wanda likitan kimiyya ya bayar.
- Kyauta shine don COBRA ci gaba da asibiti na kiwon lafiya, asibitiyar lafiyar matarka, ko inshorar lafiyar ka.
- Mafi kyawun shine na asibiti mai kula da dogon lokaci (batun iyaka.)
- Kyauta shine na asibiti na kiwon lafiya yayin da kake karɓar aikin ba da aikin yi ga gwamnati.
- Idan kana da shekaru 65 ko tsufa, mafi kyawun magunguna A, B, da D ko Medicare. Duk da haka, Ƙarin inshora na Medicare (Medigap) ba kyauta ba ne.
Kodayake HSA na da asusun mutum ne kawai, zaka iya amfani da ita don biyan kuɗin kuɗin likita na likitan ku da kuma masu biyan kuɗin ku.
A wasu lokuta, zaka iya karɓar kyauta ta kyauta daga HSA don biyan kuɗin inshora na asibiti. Duk da haka, dokokin suna da karfi kuma an yarda da shi kawai a cikin wadannan yanayi:
Mene Ne Ya kamata Ina Bukata Sanin?
Kuna buƙatar shigar da ƙarin takardar haraji, nauyin 8889 , kowace shekara da ku, da ma'aikacin ku, ko wani yana taimaka wa HSA. Koda ma ba wanda ya ba da gudummawar ga HSA ba, za a buƙaci ka rubuta fayil 8889 idan ka janye kudi daga HSA.
Bankin ko gidan siyar da kake amfani dashi a matsayin wakilin HSA zai aika maka takardun haraji biyu a kowace shekara. Form 5498-SA zai nuna HSA gudummawar don shekara. Form 1099-SA zai nuna janye daga HSA don shekara (idan kana da wani).
Kuna buƙatar adana cikakken takardun da kuka kasance kuna biyan kuɗin HSA akan kudaden likita. Idan IRS ta duba ku dawo, kuna iya samar da abubuwa kamar takardun likita, bayanin asibiti na asibiti na siffofinsu, da kuma karɓa ga abubuwa kamar bayani na ruwan tabarau da Band-AIDS.
Kuna tunanin yin wasa da tsarin ta hanyar shiga cikin HDHP don 'yan watanni don haka zaka iya ba da kyautar kyauta kyauta a cikin HSA, amma kawai ka dawo daga HDHP a cikin' yan watanni? Kada ku damu. IRS yana da lokacin gwaji wanda ya kasance daga watan Disamba na shekarar da kuka karbi raguwa ta cikin shekara ta gaba. Idan ba ku kula da ɗaukar hoto ta hanyar babban tsarin kiwon lafiyar a cikin lokacin gwaji, za ku rasa harajin haraji kuma zai iya zama abin zargi. Duk da haka, idan ka shirya kan rike Hedikar HDHP, ba buƙatar ka damu da lokacin gwaji ba.
To, idan kun shiga cikin shirin HSA a watan Disamba na shekara ta 2017 kuma za ku ci gaba da samun shirin HSA a cikin shekara ta 2018, an yarda ku yi gudunmawar 2017 da 2018 zuwa HSA. Amma idan ka gama da shekara ta shekara ta 2018 zuwa HDHP, za ka ƙara yawan kuɗin da kuka ba da gudummawar ga HSA don watanni 11 na farko na 2017 zuwa ga samun kuɗin 2018, da ƙarin harajin kashi 10 cikin dari.
Tsarin Rikicin Kasuwancin Republican da HSA
'Yan majalisar wakilai na Republican da Ofishin Jakadancin sunyi niyya don sokewa da maye gurbin ACA a shekara ta 2017, kodayake wannan bai faru ba. A halin yanzu, wani bangare na ACA da aka soke shi ne mutum yana da alhakin yanke hukunci, kuma wannan sokewar ba ta aiki ba sai 2019 .
Amma mafi yawan wakilan ACA na Republik Republican suna kira don kara karfafawa ga HSA, ciki har da iyakacin gudunmawar da suka fi girma, ƙaddamar da ka'idojin cancanta game da wanda zai iya bada gudummawa, da kuma kuɗin haraji don taimaka wa mutane su biya HSA. Babu wani abu da ya canza game da dokokin HSA a yanzu, amma wa] annan shawarwari ne da za a iya la'akari da su a nan gaba.
Sources:
HealthCare.gov Karanta Dokar Kulawa mai Kyau.
Sabis na Kuɗi na cikin gida. Rahoton Kuɗi na cikin gida 2018-10 . Maris 5, 2018.
IRS Publications 969 da 502.
26 US Code § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> Ma'aikatar Harkokin Kasuwanci ta Baitulmalin Amurka. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx